Home / All Post

Wednesday, 14 February 2018

alasan perusahaan asuransi menggunakan loss adjuster

Kasus di mana ia akan sesuai untuk menunjuk loss adjuster bisa meliputi :

1.                  Klaim Komersial kerusakan fisik besar  (seperti ledakan dan kebakaran di Buncefield kilang minyak di Hertfordshire pada bulan Desember 2005). Penyebab kerugian tersebut mungkin sulit untuk dipastikan dan mungkin ada pertanyaan dari kedua liability mungkin untuk pihak ketiga (seperti pemilik properti tetangga) dan subrogasi mungkin atau pemulihan terhadap pihak lain serta klaim cedera pribadi


2.                  Klaim termasuk unsur gangguan bisnis atau kehilangan keuntungan. Analisis akun-akun bisnis mungkin diperlukan, biasanya oleh seseorang secara finansial memenuhi syarat (seorang akuntan, akuntan bersertifikat atau akuntan forensik)

3.                  Klaim yang timbul dalam bencana alam seperti gempa bumi, angin topan atau banjir. Sejumlah besar bangunan di daerah tertentu semua akan menderita kerusakan dari penyebab yang sama dalam waktu singkat sehingga sejumlah besar klaim akan perlu disesuaikan secara bersamaan ini bencana menciptakan masalah mereka sendiri yang spesifik.

4.                  Kendaraan bermotor klaim kerusakan sendiri. Seorang penilai kerusakan motor biasanya diinstruksikan untuk memeriksa kendaraan rusak untuk melaporkan tingkat kerusakan dan memperkirakan biaya perbaikan yang direkomendasikan.

untuk perusahaan adjuster perlu surat perjanjian harus dibuat jelas apa yang mereka dituntut untuk melakukannya. Hal ini juga harus mencakup apa yang mereka tidak berwenang untuk dilakukan, mengkonfirmasi dasar remunerasi dan  isi dan waktu dari laporan yang diperlukan dari mereka.


Pertanyaan
beberapa perusahaan asuransi memiliki satu set surat standar yang akan digunakan bila menunjuk penasihat sementara yang lainnya menulis surat dipesan lebih dahulu secara individu dalam setiap kasus. Menurut Anda, apa keuntungan dan kerugian dari setiap metode?

Setelah itu telah menetapkan bahwa klaim dijamin  Anda harus menetapkan nilainya untuk membuat cadangan..

Cadangan untuk ekposure Klaim asuransi Liability – Claim reserved for insurance liability



Kesulitan umum muncul dalam cadangan untuk klaim pihak ketiga. Biaya akhir akan menjadi kombinasi dari kerusakan dihitung diderita oleh penggugat dan tingkat liability  tertanggung untuk kerusakan. Cara lain untuk melihat yang terakhir ini, pada dasarnya, perkiraan dari kemungkinan bahwa penuntut akan berhasil. Cara terbaik untuk melihat hal ini adalah dengan melakukan contoh bekerja

Contoh :
surat sebelum tindakan telah diterima dari tertanggung melalui pengacara kliennya yang  telah mengutusnya. Hal diberitahu niat untuk memulai pembelaan hukum terhadap dia dan klaim IDR 185, 000 di total di dalam berbagai kategori.

Probabilitas diperkirakan dalam hal ini adalah bahwa tertanggung memiliki kesempatan 40% harus membayar klaim. Ada tiga pilihan mengenai bagaimana cadangan dapat diatur:
•           Cadangan diatur untuk IDR 185,000 penuh,atas dasar bahwa jumlah penuh mungkin harus dibayar
•           Cadangan ditetapkan sebesar 40% dari IDR 185.000, yaitu IDR 74, 000, yang merupakan probabilitas tertanggung, atau
•           Tidak ada cadangan sama sekali diatur atas dasar bahwa tertanggung memiliki kesempatan tinggi untuk keluar dari liability.

Opsi pertama memastikan bahwa cadangan tersebut cukup untuk klaim individu. Namun, total dari semua cadangan untuk pembukuan atau bisnis mungkin dilebih-lebihkan. Untuk itu, pilihan kedua lebih populer, meskipun berjalan risiko bahwa cadangan tidak memadai dan mungkin harus meningkat selama kehidupan klaim tersebut. Pilihan ketiga berarti bahwa pembukuan ini hampir pasti dibawah yang dicadangkan

Jiika perusahaan asuransi ingin menyelesaikan semua masalah, dasar dari estimasi cadangan harus jelas ditetapkan. Dimana saran eksternal dari, misalnya, seorang pengacara atau loss adjuster, dicari apa yang akan Sesuai untuk dicadangkan, mereka harus diberi instruksi yang jelas mengenai apa yang dibutuhkan. Jika aktuaris dan departemen keuangan asuransi adalah jelas sebagai dasar bagi cadangan dihitung, maka mereka dapat melakukan penyesuaian yang mereka merasa diperlukan untuk memastikan bahwa perusahaan asuransi memegang modal yang cukup untuk memenuhi liabilitynya. Konsistensi adalah kuncinya.

Berkaitan dengan pencadangan klaim, bila terdapat klaim tanggung jawab pihak ketiga


Berkaitan dengan pencadangan klaim, bila terdapat klaim tanggung jawab pihak ketiga senilai IDR I milyar dimana sesuai informasi yang didapat perusahaan asuransi yang memberikan jaminan asuransi tersebut ada probabilitas sebesar 25% bahwa tertanggung akan dinyatakan bersalah, uraikan : (mar. 2013 no 14)
a.        3 (tiga) opsi jumlah klaim yang dapat diambil perusahaan asuransi tersebut dalam mencadangkan klaim tanggung jawab pihak ketiga di atas.
b.         kelebihan dan kekurangan dari masing-masing opsi tersebut

Jawaban :
a.                  3 (tiga) opsi jumlah klaim yang dapat diambil perusahaan asuransi tersebut dalam mencadangkan klaim tanggung jawab pihak ketiga di atas.
1.                  Cadangan diatur untuk IDR  1 milyar penuh, atas dasar bahwa jumlah penuh mungkin harus dibayar
2.                  Cadangan ditetapkan sebesar 75% dari IDR 1 milyar, yaitu IDR 750 juta, yang merupakan probabilitas tertanggung (25%)
3.                  Tidak ada cadangan sama sekali diatur atas dasar bahwa tertanggung memiliki kesempatan tinggi untuk keluar dari liability.

b.                 kelebihan dan kekurangan dari masing-masing opsi tersebut
Opsi pertama memastikan bahwa cadangan tersebut cukup untuk klaim individu. Namun, total dari semua cadangan untuk pembukuan atau bisnis mungkin dilebih-lebihkan. Untuk itu, pilihan kedua lebih populer, meskipun berjalan risiko bahwa cadangan tidak memadai dan mungkin harus meningkat selama kehidupan klaim tersebut. Pilihan ketiga berarti bahwa pembukuan ini hampir pasti dibawah yang dicadangkan

Jiika perusahaan asuransi ingin menyelesaikan semua masalah, dasar dari estimasi cadangan harus jelas ditetapkan. Dimana saran eksternal dari, misalnya, seorang pengacara atau loss adjuster, dicari apa yang akan Sesuai untuk dicadangkan, mereka harus diberi instruksi yang jelas mengenai apa yang dibutuhkan. Jika aktuaris dan departemen keuangan asuransi adalah jelas sebagai dasar bagi cadangan dihitung, maka mereka dapat melakukan penyesuaian yang mereka merasa diperlukan untuk memastikan bahwa perusahaan asuransi memegang modal yang cukup untuk memenuhi

Hindari cadangan `Step-Iaddering’ – cadangan klaim asuransi – insurance claim reserved

Satu perangkap untuk menghindari adalah praktek membuat cadangan awalnya rendah berdasarkan informasi yang tersedia dan kemudian secara berkala meningkatkan cadangan sebagai klaim berkembang. Hal ini dikenal sebagai cadangan `step-laddering 'atau` Step reserving. Ini berarti bahwa kasus cadangan tidak pernah apa yang seharusnya jika estimasi yang layak dari biaya yang mungkin timbul dari klaim dan tidak dapat melayani satu tujuan disebutkan di atas.

Masalahnya sering muncul dengan klaim yang dibayarkan dengan angsuran, seperti manfaat medis pembayaran bulanan dalam kecelakaan diri atau klaim cedera pribadi, dan periode pembayaran tergantung pada prognosis medis. Jika laporan akhir medis tidak memperkirakan pengembalian untuk kesehatan bagi penuntut, tidak mungkin untuk membuat cadangan penuh dan ada kecenderungan hanya untuk cadangan pembayaran satu tahun pada suatu waktu. Jika klaim tersebut tetap terbuka selama beberapa tahun, maka nilai mereka pada neraca atau keperluan statistik akan selalu terlalu rendah. Cadangan tidak akan mencerminkan masa hidup total klaim dan nilai penuh tidak pernah dicatat

Kadang-kadang tingkat cadangan yang tepat akan berubah selama siklus hidup klaim untuk selamanya dengan alasan, misalnya:
•           Informasi baru dipelajari
•           Bukti baru  muncul sebagai kesalahan tertanggung
•           Biaya membangun kembali lebih dari yang diharapkan
·                     Kondisi medis penuntut cedera pribadi memburuk, dan
·                     long -tail(liability) klaim dapat mengambil beberapa tahun untuk membela dan menetap dan mengharuskan cadangan yang diubah dari waktu ke waktu untuk memastikan bahwa inflasi tidak mengikis nilai cadangan.

Dalam kasus tersebut jangan takut untuk mengubah cadangan, meskipun itu praktek yang baik untuk merekam alasan pada perubahan. Ini juga kebiasaan yang baik untuk merekam asumsi di balik cadangan setiap kali cadangan yang dibuat atau diubah. Kemudian, jika salah satu perubahan asumsi, alasan perubahan cadangan transparan. Ini membantu orang-orang di departemen lain yang menggunakan cadangan klaim untuk tujuan yang berbeda kita bahas sebelumnya. Jika terjadi peningkatan cadangan berarti bahwa klaim tidak lagi dalam kewenangan penyelesaian penangan klaim, maka tentu saja mereka harus merujuk kepada seseorang dengan tanggung jawab untuk kembali menugaskan itu untuk seseorang dengan kewenangan yang cukup.

tujuan informasi pencadangan klaim asuransi – insurance claim reserved information

semua membutuhkan informasi mengenai cadangan klaim dan penangan klaim kadang-kadang memerlukan koordinasi dengan rekan-rekan dari setiap atau semua departemen. Semua kegunaan yang berbeda berarti bahwa penangan klaim harus selalu mengatur cadangan klaim pada dasar konsistensi terlepas dari subjektivitas yang melekat tersirat dalam estimasi mereka.

Contoh :
Untuk klaim bangunan mungkin polis perusahaan asuransi selalu untuk cadangan atas dasar membangun kembali atau memperbaiki bangunan, meskipun beberapa klaim kemudian dapat diselesaikan secara tunai

1.                  Penjaminan :
cadangan klaim cukup sederhana untuk memungkinkan perusahaan asuransi untuk mengatur menyisihkan uang yang cukup untuk membayar klaim bila telah jatuh tempo untuk dilunasi. Jumlah cadangan merupakan bagian dari cadangan teknis pada laporan perusahaan dan account
Cadangan teknis biasanya bagian terbesar dari keuntungan setiap perusahaan asuransi dan laporan neraca laba rugi

2.                  Manajemen
Cadangan klaim juga menyediakan perkiraan kemungkinan biaya klaim individu. Dengan demikian memberikan indikasi keseriusan klaim dan membantu pembuatan keputusan lainnya, seperti menentukan apa yang akan menjadi jumlah yang proporsional untuk dibelanjakan pada penyelidikan eksternal atau saran. Manajemen senior juga bisa mendapatkan indikasi pentingnya. Ini akan membantu mereka memutuskan bagaimana mengatasinya dan menetapkan ke penangan klaim dengan tingkat yang sesuai wewenang.

Sebuah cadangan yang telah ditetapkan dengan benar bertindak sebagai panduan untuk penangan klaim dalam jumlah  penyelesaian yang tepat dari klaim dan ketika mereka memasuki fase berikutnya dalam siklus hidup klaim  negosiasi dan penyelesaian. Dengan cara ini cadangan dapat dikatakan memberdayakan seorang klaim handler untuk mencapai penyelesaian klaim yang mereka tahu adalah pada tingkat moneter benar, bahkan jika tidak persis sama dengan cadangan.


3.                  Tujuan akuntansi dan Informasi statistik
Penanggung akan menggunakan cadangan klaim yang beredar serta jumlah yang dibayarkan untuk menilai kerugian dan karena itu mengalami tingkat mereka  membebankan pada bisnis. Sebagaimana telah kita lihat mereka juga menjadi masukan penting ke dalam account perusahaan asuransi.

Akhirnya, cadangan klaim akan membantu analisa statistik yang dibutuhkan untuk menghitung ketentuan apa  perusahaan asuransi perlu melakukan klaim untuk masa depan belum dilaporkan kepada mereka pada akhir periode akuntansi. Klaim semacam ini disebut klaim Incurred But Not Reported  (IBNR)

1.                  Departemen aktuaria.
aktuaris biasanya memperkirakan nilai dengan menggunakan berbagai teknik peramalan. Hal ini diperlukan untuk mengaktifkan penilaian yang tepat dari keuntungan atau kerugian asuransi. Untuk  kasus cadangan aktual berguna untuk latihan ini, penting bahwa mereka seakurat mungkin dan diciptakan dengan cara saling konsisten untuk setiap kelas bisnis

Kapan Anda membuat penyisihan cadangan klaim Asuransi - Insurance Claim reserved

Secara umum, pengendali klaim harus membuat cadangan segera setelah mereka memiliki cukup informasi untuk membuat penilaian yang tepat. Untuk beberapa klaim jalur langsung pribadi mungkin segera (atau segera) setelah saran awal. Untuk kasus yang lebih rumit lainnya, pengumpulan beberapa informasi mungkin diperlukan sebelum mereka cukup bisa mengukur klaim tersebut. Mari kita lihat dua contoh kontras untuk melihat bagaimana ini bekerja dalam prakteknya

Contoh
1.         Sebuah tertanggung memberitahukan hilangnya kamera yang dijamin polis Travel   dan menyatakan nilainya. Sementara penyelesaian tidak akan dilakukan tanpa antara lain - bukti dari nilai kamera, cadangan berdasarkan jumlah asli disarankan oleh tertanggung dapat dibuat, dengan memperhatikan selisih atau dikurangkan dan batas item tunggal indemnity dalam polis

 .2.        Tertanggung meneruskan surat  kepada  Anda sebelum tindakan (kita akan membahas ini nanti ketika kita berurusan dengan klaim pihak ketiga dalam litigasi) dari pengacara kliennya memberitahukan niat untuk memulai pembelaan hukum terhadap dia dan klaim £185, 000 di total di dalam berbagai kategori. Sebuah cadangan untuk klaim ini tidak dapat ditetapkan tanpa memahami lebih banyak fakta-fakta yang mendasari, Yang diasuransikan tersebut kemungkinan liability dan penilaian independen dari kuantum yang tepat dari klaim. Nasihat hukum pada semua aspek ini mungkin diperlukan dan mungkin ada sisi coverage  untuk dipertimbangkan. Beberapa perusahaan asuransi akan mendapatkan cadangan yang direkomendasikan dari instruksi pengacara (praktek berbeda antara asuransi untuk tingkat ketergantungan bahwa mereka akan menempatkan pada pengacara mereka direkomendasikan cadangan).

Tidak semua penangan klaim memiliki tanggung jawab untuk pengaturan cadangan. Perusahaan yang berbeda memiliki cara yang berbeda untuk memastikan bahwa  cadangan kalaim tepat dan konsisten. Beberapa organisasi memberikan tanggung jawab kepada rekan-rekan yang lebih senior. Lain memiliki `komite cadangan’, meskipun kesepakatan ini biasanya hanya untuk klaim besar dan kompleks. Sebuah otoritas klaim tertulis umumnya sarana yang digunakan untuk menunjukkan siapa di antara staf klaim yang  memiliki wewenang untuk membuat cadangan.

Mengatur cadangan klaim asuransi - Insurance Claim reserved method

Suatu perusahaan asuransi membutuhkan cadangan klaim individu (atau 'kasus cadangan' seperti yang kadang-kadang disebutkan) untuk sejumlah alasan. Menggunakan mereka untuk berbagai tujuan di seluruh organisasi :
•           Penjaminan
•           Manajemen
•           Tujuan akuntansi dan Informasi statistic
•           Departemen aktuaria.

Semua membutuhkan informasi mengenai cadangan klaim dan penangan klaim kadang-kadang memerlukan koordinasi dengan rekan-rekan dari setiap atau semua departemen. Semua kegunaan yang berbeda berarti bahwa penangan klaim harus selalu mengatur cadangan klaim pada dasar konsistensi terlepas dari subjektivitas yang melekat tersirat dalam estimasi mereka.

Contoh :
Untuk klaim bangunan mungkin polis perusahaan asuransi selalu untuk cadangan atas dasar membangun kembali atau memperbaiki bangunan, meskipun beberapa klaim kemudian dapat diselesaikan secara tunai


Penggunaan pertama dan paling jelas dari : cadangan klaim cukup sederhana untuk memungkinkan perusahaan asuransi untuk mengatur menyisihkan uang yang cukup untuk membayar klaim bila telah jatuh tempo untuk dilunasi. Jumlah cadangan merupakan bagian dari cadangan teknis pada laporan perusahaan dan account (yang lain adalah perkiraan statistik untuk klaim masa depan dan risiko belum berakhir atau premi yang belum merupakan pendapatan, tetapi ini adalah di luar silabus untuk hal ini). Cadangan teknis biasanya bagian terbesar dari keuntungan setiap perusahaan asuransi dan laporan neraca laba rugi, jadi, seperti yang kita lihat dalam bab 4, pentingnya tidak dapat dilebih-lebihkan.

Anda mungkin ingat kasus Perusahaan Asuransi Independen. Asuransi ini tampaknya berhasil masuk ke likuidasi pada bulan Juni 2001. Sementara ada beberapa alasan untuk kehancurannya (ketua dan dua direktur dipenjara untuk penipuan pada tahun 2007), salah satu penyebab utama adalah kegagalan  merekam cadangan yang tepat untuk klaim yang masih besar. Perusahaan tidak memiliki cukup modal untuk memenuhi liability luar biasa dan begitu gagal.

Cadangan klaim juga menyediakan perkiraan kemungkinan biaya klaim individu. Dengan demikian memberikan indikasi keseriusan klaim dan membantu pembuatan
keputusan lainnya, seperti menentukan apa yang akan menjadi jumlah yang proporsional untuk dibelanjakan pada penyelidikan eksternal atau saran. Manajemen senior juga bisa mendapatkan indikasi pentingnya. Ini akan membantu mereka memutuskan bagaimana mengatasinya dan menetapkan ke penangan klaim dengan tingkat yang sesuai wewenang.

Sebuah cadangan yang telah ditetapkan dengan benar bertindak sebagai panduan untuk penangan klaim dalam jumlah  penyelesaian yang tepat dari klaim dan ketika mereka memasuki fase berikutnya dalam siklus hidup klaim  negosiasi dan penyelesaian. Dengan cara ini cadangan dapat dikatakan memberdayakan seorang klaim handler untuk mencapai penyelesaian klaim yang mereka tahu adalah pada tingkat moneter benar, bahkan jika tidak persis sama dengan cadangan.

Penanggung akan menggunakan cadangan klaim yang beredar serta jumlah yang dibayarkan untuk menilai kerugian dan karena itu mengalami tingkat mereka  membebankan pada bisnis. Sebagaimana telah kita lihat mereka juga menjadi masukan penting ke dalam account perusahaan asuransi.

Akhirnya, cadangan klaim akan membantu analisa statistik yang dibutuhkan untuk menghitung ketentuan apa  perusahaan asuransi perlu melakukan klaim untuk masa depan belum dilaporkan kepada mereka pada akhir periode akuntansi. Klaim semacam ini disebut klaim Incurred But Not Reported  (IBNR) dan aktuaris biasanya memperkirakan nilai dengan menggunakan berbagai teknik peramalan. Hal ini diperlukan untuk mengaktifkan penilaian yang tepat dari keuntungan atau kerugian asuransi. Untuk  kasus cadangan aktual berguna untuk latihan ini, penting bahwa mereka seakurat mungkin dan diciptakan dengan cara saling konsisten untuk setiap kelas bisnis
Subscribe to: Posts (Atom)